রোলওভার বনাম স্থানান্তর
একটি আইআরএ বা স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট একজন ব্যক্তিকে তাদের অবসর গ্রহণের জন্য তহবিল প্রদানের অনুমতি দেয় এবং এটি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান দ্বারা ধারণ করা হয়, যা অভিভাবক হিসাবে পরিচিত। রোলওভার এবং ট্রান্সফার হল দুটি উপায় যার মাধ্যমে আইআরএ থেকে তহবিল স্থানান্তর করা যায়। উভয়ই আপনাকে আপনার তহবিল অন্য IRA-তে স্থানান্তর করার অনুমতি দেয় তা সত্ত্বেও, উভয়ের মধ্যে বেশ কিছু পার্থক্য রয়েছে। নিবন্ধটি প্রতিটি লেনদেনের ধরন ব্যাখ্যা করে এবং IRA রোলওভার এবং স্থানান্তরের মধ্যে মিল এবং পার্থক্যগুলিকে হাইলাইট করে৷
IRA রোলওভার কি?
যখন আপনি একটি IRA-তে থাকা আপনার তহবিলগুলি রোলওভার করতে বেছে নেবেন, যে তহবিলগুলি সরানো হবে তা সরাসরি আপনাকে অর্থ প্রদান করা হবে এবং তারপর আপনি এই তহবিলগুলি অন্য অবসর পরিকল্পনায় জমা করতে সক্ষম হবেন৷যাইহোক, তহবিলের এই চলাচল 60 দিনের একটি কঠোর সময়রেখার মধ্যে সম্পন্ন করা প্রয়োজন। 60 দিনের মধ্যে তহবিলের গতিবিধি সম্পূর্ণ না হলে, অর্থ উত্তোলন হিসাবে বিবেচিত হবে এবং কর আরোপ করা হবে। এছাড়াও, যদি আপনার বয়স 59 এবং ½ বছরের কম হয় তবে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করার জন্য আপনাকে 10% পেনাল্টি চার্জ করা হবে৷
রোলওভারে আরেকটি সীমাবদ্ধতা হল যে একজন ব্যক্তির পক্ষে 12 মাসের জন্য শুধুমাত্র একটি রোলওভার করা সম্ভব। রোলওভারগুলির একটি অসুবিধা হল যে রোলওভার সম্পূর্ণ না হলে 20% তহবিল কর পরিশোধের জন্য আটকে রাখা হয়৷
IRA স্থানান্তর কি?
একটি স্থানান্তরে, IRA এর কাস্টোডিয়ান সরাসরি অ্যাকাউন্টে তহবিলগুলি মনোনীত কাস্টোডিয়ানের কাছে স্থানান্তর করে এবং আপনাকে স্থানান্তরিত তহবিলগুলির কোনও পরিচালনা করার প্রয়োজন নেই৷ একটি স্থানান্তরের প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল এটি সুবিধাজনক এবং একটি IRA-তে এবং থেকে তহবিল স্থানান্তর করার সবচেয়ে সহজ উপায়গুলির মধ্যে একটি৷ যেহেতু তহবিলগুলি সরাসরি একজনের মধ্যে অন্য অভিভাবকের কাছে চলে যায়, তাই আপনাকে 60 দিনের টাইমলাইন পূরণের বিষয়ে চিন্তা করতে হবে না।এছাড়াও 12 মাসের মধ্যে স্থানান্তরের সংখ্যার উপর কোন সীমাবদ্ধতা নেই। ট্রান্সফারের একটি প্রধান সুবিধা হল যে ট্যাক্স পেমেন্টের জন্য কোনো শতাংশ রাখা ছাড়াই নতুন অ্যাকাউন্টে তহবিলের মোট পরিমাণ স্থানান্তর করা হয়।
ট্রান্সফার বনাম রোলওভার
রোলওভার এবং স্থানান্তর উভয়ই মাধ্যম যার সাহায্যে আইআরএ থেকে অন্যান্য অবসর পরিকল্পনায় তহবিল স্থানান্তর করা হয়। আইআরএ থেকে তহবিল সরানোর জন্য স্থানান্তর হল সবচেয়ে সহজ পদ্ধতিগুলির মধ্যে একটি। অন্যদিকে, একটি রোলওভারে, যে তহবিলগুলি সরানো হবে তা সরাসরি আপনাকে অর্থ প্রদান করা হয় এবং তারপরে আপনি এই তহবিলগুলি অন্য অবসর পরিকল্পনায় জমা করেন। স্থানান্তরগুলি রোলওভারের বিপরীতে বেশিরভাগই পছন্দ করা হয় কারণ স্থানান্তরগুলি রোলওভারের মতো একই কঠোর প্রবিধানের অধীন নয়৷ স্থানান্তর এক বছরের মধ্যে যে কোনো সংখ্যক বার করা যেতে পারে; তবে, রোলওভারগুলি প্রতি 12 মাসে একবার করা যেতে পারে৷
আরেকটি প্রধান পার্থক্য হল যে রোলওভারে প্রাথমিক অভিভাবক কর পরিশোধের জন্য তহবিলের 20% আটকে রাখে।যাইহোক, ট্রান্সফারের মতো, ট্যাক্স প্রদানের জন্য তহবিল আটকানো হয় না এবং মোট পরিমাণ নতুন অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হয়। যদিও একটি রোলওভারের সময়সীমা 60 দিনের থাকে, একটি স্থানান্তর সরাসরি কাস্টোডিয়ানদের মধ্যে করা হয় এবং আপনাকে 60 দিনের টাইমলাইন পূরণ করার বিষয়ে চিন্তা করতে হবে না। একটি রোলওভারের একটি প্রধান অসুবিধা হল যে যদি 60 দিনের মধ্যে তহবিল স্থানান্তর সম্পূর্ণ না হয়, তবে অর্থটি উত্তোলন হিসাবে বিবেচিত হবে এবং ট্যাক্স করা হবে৷
IRA স্থানান্তর এবং রোলওভারের মধ্যে পার্থক্য কী?
• রোলওভার এবং ট্রান্সফার হল দুটি উপায় যার মাধ্যমে আইআরএ বা আইআরএ থেকে তহবিল স্থানান্তর করা যায়।
• আপনি যখন আইআরএ-তে থাকা আপনার তহবিলগুলি রোলওভার করতে বেছে নেন, তখন যে তহবিলগুলি সরানো হবে তা সরাসরি আপনাকে প্রদান করা হয় এবং তারপরে আপনি এই তহবিলগুলি অন্য অবসর পরিকল্পনায় জমা করতে পারেন৷
• একটি ট্রান্সফারে, IRA-এর কাস্টোডিয়ান সরাসরি অ্যাকাউন্টের তহবিলকে মনোনীত কাস্টোডিয়ানের কাছে স্থানান্তর করে, এবং আপনাকে স্থানান্তরিত তহবিলগুলির কোনোটি পরিচালনা করার প্রয়োজন নেই।
