মূল পার্থক্য – বার্ষিক বনাম IRA
বিনিয়োগকারীরা উচ্চতর রিটার্ন উপার্জনের অভিপ্রায়ে ইক্যুইটি এবং বন্ডের মতো বিস্তৃত বিনিয়োগ বিকল্পে বিনিয়োগ করে। একটি বার্ষিক বা IRA (ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট) বিনিয়োগ উপরের বিনিয়োগের থেকে আলাদা কারণ বার্ষিক এবং IRA জনপ্রিয় অবসর পরিকল্পনা বিনিয়োগ। বার্ষিকী এবং IRA এর মধ্যে মূল পার্থক্য হল যে বার্ষিক অবদানের বিধিনিষেধের অধীন না হলেও IRA-এর বার্ষিক অবদানের সীমা রয়েছে৷
বার্ষিক কি
বার্ষিক একটি বিনিয়োগ যা থেকে পর্যায়ক্রমে প্রত্যাহার করা হয়। অন্য কথায়, এটি বিনিয়োগকারী এবং তৃতীয় পক্ষের (সাধারণত একটি বীমা কোম্পানি) মধ্যে একটি চুক্তি যেখানে বিনিয়োগকারী বীমা কোম্পানিকে একমুঠো তহবিল প্রদান করে এবং অবসর গ্রহণের সময় শুরু হওয়ার পরে একটি আয় পেতে শুরু করে।এইভাবে, অ্যানুইটি অবসরের সময় একটি স্থির আয় প্রদান করে।
নিচে বর্ণিত হিসাবে দুটি প্রধান ধরণের বার্ষিকী রয়েছে৷
স্থির বার্ষিকী
এই ধরনের বার্ষিকীতে একটি গ্যারান্টিযুক্ত আয় অর্জিত হয় যেখানে সুদের হার এবং বাজারের ওঠানামার পরিবর্তন দ্বারা আয় প্রভাবিত হয় না; এইভাবে, এগুলি হল সবচেয়ে নিরাপদ ধরনের বার্ষিক। নীচে বিভিন্ন ধরণের নির্দিষ্ট বার্ষিকী রয়েছে৷
তাত্ক্ষণিক বার্ষিক
প্রাথমিক বিনিয়োগ করার পরেই বিনিয়োগকারী পেমেন্ট পাবেন।
বিলম্বিত বার্ষিক
পেমেন্ট করা শুরু করার আগে এটি একটি পূর্ব-নির্ধারিত সময়ের জন্য অর্থ জমা করে।
পরিবর্তনশীল বার্ষিকী
আয়ের পরিমাণ পরিবর্তনশীল বার্ষিকীতে পরিবর্তিত হয় কারণ তারা বিনিয়োগকারীদের ইক্যুইটি বা বন্ড সাবঅ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করে উচ্চ হারে রিটার্ন জেনারেট করার সুযোগ দেয়। উপ-অ্যাকাউন্ট মানগুলির কার্যক্ষমতার উপর ভিত্তি করে আয় পরিবর্তিত হবে।এটি বিনিয়োগকারীদের জন্য আদর্শ যারা উচ্চ রিটার্ন থেকে উপকৃত হতে চান, কিন্তু একই সময়ে, তাদের সম্ভাব্য ঝুঁকি সহ্য করার জন্য প্রস্তুত থাকতে হবে। সম্পর্কিত ঝুঁকির কারণে পরিবর্তনশীল বার্ষিকীর ফি বেশি থাকে।
চিত্র 1: অ্যানুইটির প্রকার
আরো পড়ুন: স্থির এবং পরিবর্তনশীল বার্ষিকীর মধ্যে পার্থক্য
অ্যানুইটি বিনিয়োগকারীর নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তা অনুসারে তৈরি করা যেতে পারে কারণ উপরে বর্ণিত বিভিন্ন প্রকার রয়েছে। বিনিয়োগকারী প্রত্যাহার করা শুরু না করা পর্যন্ত বার্ষিক কোনো কর প্রদেয় নয়। IRA থেকে ভিন্ন, অ্যানুইটি বার্ষিক অবদান সীমার অধীন নয়। যাইহোক, অ্যানুইটি সাধারণত উচ্চ ফি চার্জ করে এবং যদি বিনিয়োগকারীরা 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে তহবিল প্রত্যাহার করে তবে তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা করা হয়।
আইআরএ কি
একটি IRA-এর মাধ্যমে, বিনিয়োগকারীরা বিনিয়োগকারীর নিয়োগকর্তা, একটি ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠান বা একটি বিনিয়োগ সংস্থার মাধ্যমে সেট আপ করা অ্যাকাউন্টে অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ বিনিয়োগ করে। আইআরএগুলি বার্ষিকীগুলির অনুরূপ যে অর্থগুলি একটি রিটার্ন জেনারেট করার জন্য বিভিন্ন বিনিয়োগের বিকল্পগুলিতে ছড়িয়ে দেওয়া হয়৷
ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত IRA এর দুটি প্রধান প্রকার রয়েছে, ঐতিহ্যবাহী IRA এবং Roth IRA।
ঐতিহ্যবাহী IRA
এই পদ্ধতিতে, তহবিল প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত কর দেওয়া হয় না। অবসরের মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে তহবিল প্রত্যাহার করা হলে, 10% পেনাল্টি চার্জ বীমা কোম্পানিকে প্রদেয়। অবসরের শেষে করের হার কম হলে, এটি আরও সুবিধাজনক৷
রথ আইআরএ
Roth IRA-তে, তহবিলগুলি প্রতি বছর করযোগ্য, অর্থাৎ ট্যাক্স-পরবর্তী তহবিলের সাথে বার্ষিক অবদানগুলি করা হয়৷ যাইহোক, অবসরে টাকা তোলার সময় কোন ট্যাক্স চার্জ হবে না; অতএব, অবসর গ্রহণের সময় করের হার বেশি হলে, এই বিকল্পটি ঐতিহ্যগত IRA-এর তুলনায় আরও বেশি উপকারী।
চিত্র 1: 2007-2009 এর জন্য রথ আইআরএ অবদানের সীমা
আরো পড়ুন: রোলওভার আইআরএ (একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ) এবং রথ আইআরএর মধ্যে পার্থক্য
বার্ষিকী এবং আইআরএর মধ্যে পার্থক্য কী?
বার্ষিক বনাম IRA |
|
| বার্ষিকীতে প্রদত্ত অবদান সীমাবদ্ধতার অধীন নয়। | IRA-এর বার্ষিক অবদানের সীমা রয়েছে। |
| বিনিয়োগ সেট আপ করা | |
| বার্ষিক বিনিয়োগ সাধারণত একটি বিনিয়োগ কোম্পানি দ্বারা সেট আপ করা হয়। | IRA সাধারণত বিনিয়োগকারীর নিয়োগকর্তা দ্বারা সেট আপ করা হয়। |
| প্রকার | |
| স্থির বার্ষিকী এবং পরিবর্তনশীল বার্ষিকী হল দুটি প্রধান ধরনের বার্ষিক। | ঐতিহ্যগত IRA এবং Roth IRA হল দুটি প্রধান ধরনের IRA ব্যবস্থা |
| ফি কাঠামো | |
| বার্ষিকী সাধারণত উচ্চ ফি চার্জ করে | একটি IRA পরিচালনার জন্য প্রদেয় ফি বার্ষিকীর তুলনায় কম৷ |
সারাংশ – বার্ষিক বনাম IRA
যথাযথভাবে পরিচালিত হলে অ্যানুইটি এবং আইআরএ উভয়ই সাউন্ড রিটায়ারমেন্ট প্ল্যান বিকল্প প্রদান করে। অ্যানুইটি উপলব্ধ বিস্তৃত বৈচিত্র্যের কারণে বিনিয়োগের বিকল্পগুলির একটি বিস্তৃত পরিসর দেয় যেখানে IRA এর দুটি প্রকার রয়েছে, ঐতিহ্যগত এবং রথ। অ্যানুইটি এবং আইআরএর মধ্যে প্রধান পার্থক্য হল তাদের অবদানের সীমা; IRA-তে অবদানগুলি তহবিলের একটি নির্দিষ্ট সীমার মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকলেও, বার্ষিক এই ধরনের সীমাবদ্ধতার দ্বারা প্রভাবিত হয় না।
