ফ্যাক্টরিং বনাম বিল ডিসকাউন্টিং
যেহেতু ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং উভয়ই স্বল্পমেয়াদী অর্থের উৎস যা ব্যাঙ্ক এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠান দ্বারা অফার করা হয়, ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং এর মধ্যে পার্থক্য জেনে রাখা সহায়ক ছাড়া আর কিছুই নয়৷ ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং বিক্রেতা এবং ব্যবসায়ীদের মূলধন বাঁধা ছাড়াই দ্রুত তাদের প্রাপ্য সংগ্রহ করার সুবিধা দেয়। যেহেতু ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং ব্যবহার নগদ প্রবাহ উন্নত করতে সহায়তা করে, তাই স্বল্পমেয়াদী অর্থের এই উত্সগুলি ব্যবসায়ীদের মধ্যে বেশ জনপ্রিয় এবং আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত হয়। তাদের মিল থাকা সত্ত্বেও, ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিংয়ের মধ্যে বেশ কয়েকটি সূক্ষ্ম পার্থক্য রয়েছে।নিম্নলিখিত নিবন্ধটি প্রতিটি সম্পর্কে একটি স্পষ্ট ব্যাখ্যা দেয় এবং তাদের মিল এবং পার্থক্যগুলিকে হাইলাইট করে৷
ফ্যাক্টরিং কি?
ফ্যাক্টরিং প্রাপ্যের ক্ষেত্রে, ব্যবসায়ী তাদের অবৈতনিক চালানগুলিকে ছাড়ের হারে ফ্যাক্টরিং কোম্পানি যেমন ব্যাঙ্ক এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কাছে বিক্রি করে। তারপর এই ফ্যাক্টরিং কোম্পানিগুলি অবিলম্বে ব্যবসায়ীকে তাদের চালানের মূল্য বিয়োগ ফি প্রদান করে। এটি বিক্রেতার পক্ষে খুব সুবিধাজনক কারণ তিনি কেবল তার প্রাপ্যগুলি দ্রুত পুনরুদ্ধার করতে সক্ষম নন, তবে ফ্যাক্টরিং তহবিল প্রকাশের মাধ্যমে নগদ প্রবাহকেও উন্নত করে যা একটি অনির্দিষ্ট সময়ের জন্য বাঁধা হবে৷ প্রাপ্তির ফ্যাক্টরিং প্রক্রিয়ার মধ্যে, ফ্যাক্টরিং কোম্পানিগুলি বিক্রয় খাতা পরিচালনা এবং গ্রাহকদের সাথে সরাসরি যোগাযোগ করে ঋণ সংগ্রহ সহ সমস্ত ক্রেডিট নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রম রক্ষণাবেক্ষণের জন্যও দায়ী। রিকোর্স ফ্যাক্টরিং ফ্যাক্টরিং কোম্পানিগুলির জন্য উপকারী, কারণ গ্রাহকরা 60 থেকে 120 দিনের মধ্যে ফ্যাক্টরকে তাদের বিলের পরিমাণ পরিশোধ না করলে ব্যবসায়ীকে সেই চালানগুলি ফেরত কিনতে হবে এবং অ-প্রদানের ক্ষতি ভোগ করতে হবে৷নন-রিকোর্স ফ্যাক্টরিং-এ, অর্থ প্রদান না করার ঝুঁকি এবং ক্ষতি সম্পূর্ণভাবে ফ্যাক্টরিং কোম্পানি বহন করে। মালবাহী বিলে অর্থ প্রদানের জন্য মালবাহী ফ্যাক্টরিং পরিষেবাগুলিও ব্যবহার করা হয়। মালবাহী হ্যান্ডলিং ফার্ম ফ্যাক্টরিং কোম্পানির কাছে তাদের বিল অফ লেডিং বা মালবাহী বিল বিক্রি করতে পারে এবং অবিলম্বে নগদ পেতে পারে।
বিল ছাড় কি?
বিলে ডিসকাউন্টিংয়ে, পণ্যের বিক্রেতা পণ্যের ক্রেতার বিনিময়ে একটি বিল আঁকেন এবং তারপর একটি ব্যাঙ্ক বা আর্থিক কোম্পানির সাথে বিনিময়ের বিলটি ছাড় দেন৷ বিক্রেতা ফাইন্যান্স ফার্ম দ্বারা চার্জ করা ফি বিয়োগ করে তাৎক্ষণিক অর্থ পেতে সক্ষম। বিল ডিসকাউন্টিং বিক্রেতাকে তাদের প্রাপ্যগুলি দ্রুত পুনরুদ্ধার করতে দেয় যার ফলে নগদ প্রবাহের উন্নতি হয়। বিল কেনার আগে, ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে বিলের সাথে যুক্ত অ-প্রদানের ঝুঁকি এবং বিলের বকেয়া হওয়ার জন্য বাকি সময় সহ বেশ কয়েকটি বিষয় বিবেচনা করতে হবে।কম ঝুঁকি এবং বকেয়া হওয়ার স্বল্প মেয়াদ সহ একটি বিল পছন্দ করা হয়। একবার পণ্যের ক্রেতা ব্যাঙ্কে অর্থপ্রদান করলে লেনদেন নিষ্পত্তি হয়ে যায়।
ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিংয়ের মধ্যে পার্থক্য কী?
ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং উভয়ই স্বল্পমেয়াদী অর্থের উৎস যা ব্যবসায়ী এবং বিক্রেতাদের একটি দ্রুত এবং সুবিধাজনক উপায়ে প্রাপ্যের জন্য অর্থপ্রদান পাওয়ার সুযোগ দেয়। স্বল্পমেয়াদী অর্থায়নের উভয় রূপই নগদ প্রবাহ এবং কার্যকরী মূলধন ব্যবস্থাপনার উন্নতিতে সহায়তা করে। তাদের মিল থাকা সত্ত্বেও, ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিংয়ের মধ্যে কয়েকটি পার্থক্য রয়েছে। বিল ডিসকাউন্টিং সর্বদাই অবলম্বন, যেখানে ফ্যাক্টরিং হয়ত অবলম্বন বা নন-কোর্স। ফ্যাক্টরিং সেলস লেজার রক্ষণাবেক্ষণ করে এবং ঋণ সংগ্রহ করে, যখন বিল ডিসকাউন্টিং শুধুমাত্র বিল কেনার সাথে জড়িত এবং ফিনান্স কোম্পানী দ্বারা বিক্রয় লেজার রক্ষণাবেক্ষণ করা হয় না।মেয়াদপূর্তির আগে একটি বিলের জন্য অনেকবার ছাড় দেওয়া সম্ভব। যাইহোক, এটি ফ্যাক্টরিংয়ের ক্ষেত্রে নয়। ফ্যাক্টরিং হল এমন একটি সুবিধা যা অনেকগুলি চালানের মাধ্যমে প্রসারিত করা যেতে পারে, যেখানে বিল ডিসকাউন্টিংয়ে প্রতিটি বিল ডিসকাউন্ট করার আগে পৃথকভাবে মূল্যায়ন করা হয়৷
সারাংশ:
ফ্যাক্টরিং বনাম বিল ডিসকাউন্টিং
• ফ্যাক্টরিং এবং বিল ডিসকাউন্টিং উভয়ই স্বল্পমেয়াদী অর্থের উৎস যা ব্যাঙ্ক এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি দ্বারা অফার করা হয়৷
• ফ্যাক্টরিং রিসিভেবলে, ব্যবসায়ী তাদের অবৈতনিক চালানগুলি ফ্যাক্টরিং সংস্থাগুলির কাছে যেমন ব্যাঙ্ক এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কাছে ছাড়ের হারে বিক্রি করে৷
• প্রাপ্য ফ্যাক্টরিংয়ের প্রক্রিয়ায়, বিক্রয় খাতা পরিচালনা এবং গ্রাহকদের সাথে সরাসরি যোগাযোগ করে ঋণ সংগ্রহ সহ সমস্ত ক্রেডিট নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রম রক্ষণাবেক্ষণের জন্যও ফ্যাক্টরিং কোম্পানিগুলি দায়ী৷
• বিল ছাড়ের ক্ষেত্রে, পণ্যের বিক্রেতা পণ্যের ক্রেতার বিনিময়ে একটি বিল তুলে নেয় এবং তারপর একটি ব্যাঙ্ক বা আর্থিক কোম্পানির সাথে বিনিময়ের বিলটি ছাড় দেয়৷
• বিল কেনার আগে, ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে বিলের সাথে যুক্ত অ-প্রদানের ঝুঁকি এবং বিলের বকেয়া হওয়ার জন্য বাকি সময় সহ বেশ কয়েকটি বিষয় বিবেচনা করতে হবে।
• ফ্যাক্টরিং এমন একটি সুবিধা যা অনেকগুলি চালানের মাধ্যমে প্রসারিত করা যেতে পারে, যেখানে বিল ডিসকাউন্টিংয়ে প্রতিটি বিল ডিসকাউন্ট করার আগে পৃথকভাবে মূল্যায়ন করা হয়৷
