কী পার্থক্য – যোগ্য বনাম অ-যোগ্য বার্ষিকী
বার্ষিক একটি বিনিয়োগ যা থেকে পর্যায়ক্রমে প্রত্যাহার করা হয়। একটি বার্ষিকীতে বিনিয়োগ করার জন্য, একজন বিনিয়োগকারীর একবারে বিনিয়োগ করার জন্য একটি বড় অঙ্কের অর্থ থাকা উচিত এবং একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে উত্তোলন করা হবে৷ বার্ষিক যোগ্য এবং অযোগ্য হিসাবে দুটি প্রধান বিভাগে বিভক্ত করা যেতে পারে। যোগ্য এবং অ-যোগ্য বার্ষিকীর মধ্যে মূল পার্থক্য হল যে যোগ্য বার্ষিকী হল একটি বার্ষিক যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য যেখানে অ-যোগ্য বার্ষিকী হল একটি বার্ষিক যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য নয় কারণ বিনিয়োগকারী ইতিমধ্যে তার তহবিলে কর পরিশোধ করেছেন। সূচনা
যোগ্য বার্ষিকতা কি?
যোগ্য বার্ষিকীকে একটি বার্ষিক হিসাবে উল্লেখ করা হয় যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (IRS) অনুসারে, যখন একটি বণ্টন বার্ষিকীতে করা হয়, তখন তা আয়করের অধীন। যেহেতু যোগ্য বার্ষিক অফার ট্যাক্স-বিলম্বিত আয় জমা করে এবং আকর্ষণীয় ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে, তাই সেগুলিকে একটি আকর্ষণীয় বিনিয়োগ বিকল্প হিসাবে বিবেচনা করা হয়।
যোগ্য বার্ষিকতার কিছু উদাহরণ নীচে দেওয়া হল৷
ব্যক্তিগত অবসরের হিসাব (IRA)
একটি IRA-এর সাথে, বিনিয়োগকারী বিনিয়োগকারীর নিয়োগকর্তা, একটি ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠান বা একটি বিনিয়োগ সংস্থার মাধ্যমে সেট আপ করা অ্যাকাউন্টে অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ বিনিয়োগ করে। আইআরএ-তে, রিটার্ন জেনারেট করার জন্য তহবিলগুলি বিভিন্ন বিনিয়োগের বিকল্পগুলিতে ছড়িয়ে দেওয়া হয়। দুটি প্রধান ধরনের বহুল ব্যবহৃত IRA: ঐতিহ্যগত IRA এবং Roth IRA।
ঐতিহ্যবাহী IRA
এতে, তহবিল প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত কর দেওয়া হয় না। অবসরের মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে তহবিল প্রত্যাহার করা হলে, 10% পেনাল্টি চার্জ বীমা কোম্পানিকে প্রদেয়। অবসরের শেষে করের হার কম হলে, এটি আরও সুবিধাজনক৷
রথ আইআরএ
রথ আইআরএ-তে, কর পরবর্তী তহবিল দিয়ে বার্ষিক অবদান করা হয়। অবসরে টাকা তোলার সময় কোন ট্যাক্স চার্জ থাকবে না; তাই, অবসর গ্রহণের সময় করের হার বেশি হলে, ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর তুলনায় এই বিকল্পটি বেশি উপকারী৷
401 (k) পরিকল্পনা
401(k) প্ল্যান হল একটি বিনিয়োগ পরিকল্পনা যা নিয়োগকর্তারা যোগ্য কর্মচারীদের জন্য প্রিট্যাক্স ভিত্তিতে বেতন বিলম্বিত অবদানের জন্য প্রতিষ্ঠিত করেন৷
403 (b) পরিকল্পনা
403(b) প্ল্যান হল 403 (b) পাবলিক স্কুলের কর্মচারীদের এবং কর অব্যাহতিপ্রাপ্ত সংস্থাগুলির জন্য অনুরূপ একটি অবসর পরিকল্পনা৷ এটিকে ট্যাক্স শেল্টারড অ্যানুইটি (TSA) পরিকল্পনা হিসাবেও উল্লেখ করা হয়৷
চিত্র 01: 401 (k) একটি বহুল ব্যবহৃত যোগ্য বার্ষিকী
অ-যোগ্য বার্ষিকতা কি?
অ-যোগ্য বার্ষিকী হল এমন একটি বার্ষিক যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য নয় কারণ বিনিয়োগকারী ইতিমধ্যেই ফান্ডের সূচনায় কর পরিশোধ করেছেন। সুদ প্রত্যাহার করা হলে শুধুমাত্র অর্জিত সুদ একটি অ-যোগ্য বার্ষিকীতে করযোগ্য। যদি বিনিয়োগকারী মূল পরিমাণ প্রত্যাহার করার সিদ্ধান্ত নেয়, তাহলে তার উপর কর দিতে হবে না। নীচে অযোগ্য বার্ষিকতার কিছু উদাহরণ দেওয়া হল৷
স্টক
স্টক হল বিনিয়োগ যা একটি কোম্পানিতে মালিকানার প্রতিনিধিত্ব করে। সাধারণ স্টক এবং পছন্দের স্টক হল প্রধান ধরনের স্টক। সাধারণ স্টকহোল্ডাররা ভোটাধিকার পাওয়ার অধিকারী এবং পছন্দের স্টকহোল্ডাররা নয়৷
মিউচুয়াল ফান্ড
একটি মিউচুয়াল ফান্ড হল একটি বিনিয়োগের বাহন যেখানে বিপুল সংখ্যক বিনিয়োগকারীর কাছ থেকে তহবিল সংগ্রহ করা হয় যারা একটি পারস্পরিক বিনিয়োগ লক্ষ্য ভাগ করে নেয়। একটি মিউচুয়াল ফান্ড একজন ফান্ড ম্যানেজার দ্বারা পরিচালিত হয় যিনি মূলধন লাভ করার অভিপ্রায়ে স্টক, বন্ড এবং মানি মার্কেট ইনস্ট্রুমেন্টের মতো বেশ কয়েকটি বিকল্পে বিনিয়োগ করেন৷
যোগ্য এবং অ-যোগ্য বার্ষিকের মধ্যে পার্থক্য কী?
যোগ্য বনাম অ-যোগ্য বার্ষিক |
|
| একটি যোগ্য বার্ষিককে এমন একটি বার্ষিক হিসাবে উল্লেখ করা হয় যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য৷ | অ-যোগ্য বার্ষিকী হল এমন একটি বার্ষিক যা কর কর্তনের জন্য যোগ্য নয়। |
| বিপরীত | |
| একটি যোগ্য বার্ষিক একটি প্রিট্যাক্স বিনিয়োগ। | অ-যোগ্য বার্ষিকী হল ট্যাক্স-পরবর্তী বিনিয়োগ। |
| উদাহরণ | |
| IRAs, 401 (k) এবং 403 (b) প্ল্যান হল যোগ্য বার্ষিকতার জনপ্রিয় উদাহরণ | স্টক এবং মিউচুয়াল ফান্ড ব্যাপকভাবে অ-যোগ্য বার্ষিকী ব্যবহার করা হয়। |
| IRS সীমাবদ্ধতা | |
| IRS যোগ্য বার্ষিকতার জন্য বার্ষিক অবদান সীমিত করে। | আইআরএস বার্ষিক অবদানের সীমাবদ্ধতা অ-যোগ্য বার্ষিকতার জন্য প্রয়োগ করা হয় না। |
সারাংশ- যোগ্য বনাম অ-যোগ্য বার্ষিকী
যোগ্য এবং অ-যোগ্য বার্ষিকীর মধ্যে মূল পার্থক্য নির্ভর করে যে বার্ষিকটি কর কর্তনের জন্য যোগ্য (যোগ্য বার্ষিক) বা কর কর্তনের জন্য যোগ্য নয় (অ-যোগ্য বার্ষিক)। বিনিয়োগকারীর বয়স 59 বছরের কম হলে এই উভয় প্রকারের বার্ষিকীতে তাড়াতাড়ি তোলার জন্য 10% জরিমানা রয়েছে।5 বছর. তদ্ব্যতীত, বিনিয়োগকারীরা 70.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পর তাদের অবশ্যই অবদান গ্রহণ করা শুরু করতে হবে তা নির্বিশেষে বার্ষিক যোগ্য বা অযোগ্য কিনা।
